Régimes enregistrés d’épargne-études (REEE)
Le REEE est un moyen judicieux d’épargner pour l’avenir de votre enfant — il offre une croissance à l’abri de l’impôt, d’importantes subventions gouvernementales et la tranquillité d’esprit de savoir que vous serez prêt à soutenir ses rêves lorsque viendra le temps de poursuivre des études collégiales ou universitaires, ou une formation professionnelle.
Compte d’épargne libre d’impôt (CELI)
Comme son nom l’indique, le CELI est un compte d’épargne dans lequel vos gains d’investissement fructifient libres d’impôt. Vous pouvez retirer de l’argent quand bon vous semble pour financer des études ou d’autres objectifs de vie. C’est un moyen idéal pour les étudiants d’épargner au-delà de leur REEE, surtout lorsqu’ils prévoient de faire des études supérieures.
Compte d’investissement
(non enregistré)
Avec un compte d’investissement, vos objectifs d’épargne sont illimités. Il offre une souplesse maximale et des cotisations illimitées, ce qui vous permet de faire fructifier votre argent pour n’importe quoi — comme des études postsecondaires ou tout autre grand projet.
Quels comptes vous conviennent le mieux?
Comparez les REEE, les CÉLI et les comptes d’investissement afin de déterminer lequel correspond le mieux à vos objectifs d’épargne-études.
| Régime/compte |
Régimes enregistrés d’épargne-études (REEE) |
Compte d’épargne libre d’impôt (CELI) |
Compte d’investissement (non enregistré) |
|---|---|---|---|
| Idéal pour | Épargne-études | Épargne flexible et libre d’impôt | Investissements flexibles et facilement accessibles |
| Utilisations | Études postsecondaires | Ce que vous voulez, y compris les études postsecondaires | Ce que vous voulez, y compris les études postsecondaires |
| Avantages uniques | Jusqu’à 7 200 $ en subventions gouvernementales (SCEE) et en croissance à l’abri de l’impôt. Des subventions provinciales peuvent aussi être disponibles. | Croissance libre d’impôt | Flexibilité maximale de cotisations et de retraits |
| Qui peut en ouvrir un? | Parent/tuteur/proche/ami, etc. (L’enfant doit avoir un NAS) | Toute personne de 18 ans et plus | Toute personne de 18 ans et plus |
| Limites de cotisations | 50 000 $ à vie par enfant | 7 000 $ pour 2025 (plus les cotisations inutilisées reportées de l’année précédente) ou le plafond de cotisation annuel fixé par l’ARC. | Aucune limite |
| Complexité des règles | Élevée | Moyenne | Faible |
| Retraits | Pour les études seulement (preuve d’inscription requise) | En tout temps, aucune restriction. Des conditions s’appliquent. | En tout temps, aucune restriction. |
| Retraits imposables | Oui (les subventions/revenus de placement sont imposées au taux d’imposition du bénéficiaire/de l’étudiant; les cotisations sont remboursées libres d’impôt). | Non | Oui — les investisseurs devraient consulter un conseiller fiscal. |
| Flexibilité des retraits | Compliqué (preuve d’inscription requise). Des conditions s’appliquent. | En tout temps, aucune restriction. | En tout temps, aucune restriction. |
| Cotisations déductibles d’impôt | Non | Non | Non |
| Date limite | Doit être fermé dans les 35 ans suivant l’ouverture du compte | Aucune limite | Aucune limite |
| En savoir plus sur les REEE | En savoir plus sur les CÉLI | En savoir plus |
| Régime/compte |
Régimes enregistrés d’épargne-études (REEE) |
|---|---|
| Idéal pour | Épargne-études |
| Utilisations | Études postsecondaires |
| Avantages uniques | Jusqu’à 7 200 $ en subventions gouvernementales (SCEE) et en croissance à l’abri de l’impôt. Des subventions provinciales peuvent aussi être disponibles. |
| Qui peut en ouvrir un? | Parent/tuteur/proche/ami, etc. (L’enfant doit avoir un NAS) |
| Limites de cotisations | 50 000 $ à vie par enfant |
| Complexité des règles | Élevée |
| Retraits | Pour les études seulement (preuve d’inscription requise) |
| Retraits imposables | Oui (les subventions/revenus de placement sont imposées au taux d’imposition du bénéficiaire/de l’étudiant; les cotisations sont remboursées libres d’impôt). |
| Flexibilité des retraits | Compliqué (preuve d’inscription requise). Des conditions s’appliquent. |
| Cotisations déductibles d’impôt | Non |
| Date limite | Doit être fermé dans les 35 ans suivant l’ouverture du compte |
| En savoir plus sur les REEE |
| Régime/compte |
Compte d’épargne libre d’impôt (CELI) |
|---|---|
| Idéal pour | Épargne flexible et libre d’impôt |
| Utilisations | Ce que vous voulez, y compris les études postsecondaires |
| Avantages uniques | Croissance libre d’impôt |
| Qui peut en ouvrir un? | Toute personne de 18 ans et plus |
| Limites de cotisations | 7 000 $ pour 2025 (plus les cotisations inutilisées reportées de l’année précédente) ou le plafond de cotisation annuel fixé par l’ARC. |
| Complexité des règles | Moyenne |
| Retraits | En tout temps, aucune restriction. Des conditions s’appliquent. |
| Retraits imposables | Non |
| Flexibilité des retraits | En tout temps, aucune restriction. |
| Cotisations déductibles d’impôt | Non |
| Date limite | Aucune limite |
| En savoir plus sur les CÉLI |
| Régime/compte |
Compte d’investissement (non enregistré) |
|---|---|
| Idéal pour | Investissements flexibles et facilement accessibles |
| Utilisations | Ce que vous voulez, y compris les études postsecondaires |
| Avantages uniques | Flexibilité maximale de cotisations et de retraits |
| Qui peut en ouvrir un? | Toute personne de 18 ans et plus |
| Limites de cotisations | Aucune limite |
| Complexité des règles | Faible |
| Retraits | En tout temps, aucune restriction. |
| Retraits imposables | Oui — les investisseurs devraient consulter un conseiller fiscal. |
| Flexibilité des retraits | En tout temps, aucune restriction. |
| Cotisations déductibles d’impôt | Non |
| Date limite | Aucune limite |
| En savoir plus |
Servez-vous de notre calculatrice pour voir comment nos comptes peuvent vous aider à atteindre vos objectifs d’épargne-études.